2024年度武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心部门决算公开

2025年11月10日

目 录

第一部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 2024年度重点工作完成情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心概况

一、部门主要职责

武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心系蔡甸区民政局下属二级单位，单位宗旨和业务范围为提供遗体和骨灰安葬服务、骨灰安葬、遗体墓穴安葬、骨灰安放、墓碑制作、丧葬用品等服务。

二、机构设置情况

从单位构成看，武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心部门决算由实行独立核算的武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心本级单位决算组成。

纳入武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心(本级)

武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心内设办公室、财务部、客服部、售后部、工程一部、工程二部、绿化部、企划部、礼仪部、安保部、物管部、便民车队等部门，各部门分别设立部门经理一名。

第二部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心2024年度部门决算表

2024年度收入支出决算总表

2024年度收入决算表

2024年度支出决算表

2024年度财政拨款收入支出决算总表

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算表

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心2024年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7,344.76万元。与2023年度相比，收、支总计增加7,344.76万元，无上年对比数,主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7,344.76万元，与2023年度相比，收入合计增加7,344.76万元，无上年对比数,主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。其中：财政拨款收入6,344.85万元，占本年收入86.4%；其他收入999.91万元，占本年收入13.6%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7,344.76万元，与2023年度相比，支出合计增加7,344.76万元，无上年对比数,主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。其中：基本支出1,622.99万元，占本年支出22.1%；项目支出5,721.77万元，占本年支出77.9%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6,344.85万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加6,344.85万元，无上年对比数,主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 6,344.85万元，比2023年度决算数增加6,344.85万元,增加主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6,344.85万元，占本年支出合计的86.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6,344.85万元，无上年对比数,主要原因是本部门2024年纳入财政预算范围，以前年度预算外单位。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6,344.85万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出6,316.91万元，占99.56%。主要是用于机关事业单位基本养老和职业年金缴费以及殡葬事业运行。

2.卫生健康支出类支出18.74万元，占0.30%。主要是用于事业单位医疗。

3.住房保障支出类支出9.20万元，占0.14%。主要是用于住房改革支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,846.05万元，支出决算为6,344.85万元，完成年初预算的49.4%。其中：基本支出1,622.99万元，项目支出4,721.86万元。项目支出主要用于2024年事业运行3,885.75万元，主要成效日常运营运转；公益性墓区续建工程836.11万元，主要成效公益性墓区建设费用。

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为63.45万元，支出决算为63.45万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为31.73万元，支出决算为31.73万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。年初预算为11,163.45万元，支出决算为6,221.73万元，完成年初预算的55.73%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工程进度款未结算。

2.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为18.74万元，支出决算为18.74万元，完成年初预算的100%。

3.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为4.73万元，支出决算为4.73万元，完成年初预算的9.51%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：用其他人员经费垫付。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为4.47万元，支出决算为4.47万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,622.98万元，其中：

人员经费1,610.38万元，主要包括：基本工资1,112.04万元、津贴补贴21.18万元、奖金199万元、绩效工资82.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.45万元、职业年金缴费31.73万元、职工基本医疗保险缴费18.74万元、其他社会保障缴费1.77万元、住房公积金4.73万元、其他工资福利支出65.42万元、生活补助10万元。

公用经费12.60万元，主要包括：差旅费0.05万元、会议费2.86万元、工会经费4.31万元、福利费5.39万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年未安排相关支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位24年纳入财政预算，无上年对比数。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年未安排相关支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位24年纳入财政预算，无上年对比数

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年未安排相关支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位24年纳入财政预算，无上年对比数。其中：

(1)公务用车购置费支出0。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年未安排相关支出。

十、机关运行经费支出说明

2024年度武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心机关运行经费支出0万元。（本单位为公益二类事业单位）

十一、政府采购支出说明

2024年度武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心政府采购支出总额3,312.04万元，其中：政府采购货物支出1,261.12万元、政府采购工程支出389.01万元、政府采购服务支出1,661.91万元。授予中小企业合同金额3,312.04万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额3,312.04万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的38.06%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的11.75%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的50.19%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心共有车辆8辆，其中，应急保障用车1辆、其他用车7辆，他用车主要是以前年度历史遗留未下账车辆；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金4,721.86万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从绩效评价情况来看，因本单2023年12月份纳入财政全额预算管理单位，2024年度刚开始实行全额预算管理，因对以前年度未完工项目估算，存在明显差异。导致预算金额过高情况出现。

(二)部门(单位)整体支出自评结果

我单位组织开展整体支出绩效自评，资金7,344.76万元，从评价情况来看，因本单2023年12月份纳入财政全额预算管理单位，2024年度刚开始实行全额预算管理，年初预算金额不够准确，实际执行为2024年实际运营支出。

(三)项目支出自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映所有项目绩效自评结果(不包括涉密项目)，共涉及2个一级项目。

1.2024年度“事业运营”项目绩效自评综述：项目全年预算数为6,163.44万元，执行数为3,385.75万元，完成预算的54.93%。主要产出和效益是：一是中心全年正常运营；二是保障陵园运行。发现的问题及原因：是因本单2023年12月份纳入财政全额预算管理单位，2024年度刚开始实行全额预算管理，年初预算金额不够准确，实际执行为2024年实际运营支出。下一步改进措施：科学合理预估后期此项目金额，合理规划资金使用情况，确保项目顺利完工，达到环保要求，做好安葬服务提升工作。

2.公益性墓区续建工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为5,000万元，执行数为836.11万元，完成预算的16.72%。主要产出和效益是：公益性墓区续建；保障我区迁墓工作。发现的问题及原因：因本单2023年12月份纳入财政全额预算管理单位，2024年度刚开始实行全额预算管理，因对以前年度未完工项目估算，存在明显差异。导致预算金额过高情况出现。下一步改进措施：科学合理预估来年此项目金额，合理规划资金使用情况，确保项目顺利完工，达到环保要求，提升迁墓工作保障。

(四)绩效自评结果应用情况

加强殡葬政策宣传，深化殡葬改革。保证本单位工作顺利开展，提升本单位安葬服务，维护社会稳定健康发展。进一步完善部门预算资金项目绩效评价指标体系，增强项目绩效目标的细化和可衡量性，根据项目的实际特点，加强项目资金预算编制的科学性、针对性)

第四部分 2024年重点工作完成情况

一、重点工作事项标题

我园在区民政局党委的正确领导下，在全园干群的共同努力下，继续保持了稳步渐进的发展势头，各项工作有序开展，较好地完成了局下达的各项目标任务。

二、重点工作事项标题

制定计划，保证目标任务顺利完成。强化党建，努力提高政治思想素质。建章立制，严格规范各项办事流程。以创促建，大力提高群众满意度。加强综治，推进安全工作长效管理。保质保量，工程项目建设稳步推进。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余(含专用结余)：指事业单位按预算管理要求使用非财政拨款结余(含专用结余)弥补收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

3.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

(十一)结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2024年度武汉市蔡甸区玉笋山陵园管理中心项目绩效自评表

2024年度事业运营项目自评表

2024年度公益性墓区续建工程项目项目自评表