湖北省武汉市蔡甸区

关于蔡甸区2018年区级预算调整方案的报告

—2018年11月22日在蔡甸区六届人大常委会第十八次会议上

区财政局局长  郭文斌

主任、各位副主任、各位委员：

2017年12月27日区六届人大二次会议审查批准的《关于蔡甸区2017年预算预计执行情况和2018年预算草案的报告》中关于2018年财政收支预算，是按照当时的财政经济形势进行预算的，预算执行中因政策性等因素影响，收支变化较大。按照《中华人民共和国预算法》第六十九条关于“县级以上地方各级预算的调整方案应当提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定，我受区人民政府的委托，向本次会议报告我区2018年区级预算调整方案。根据有关规定，置换债券和新增债券使用情况一并报告，请予审查和批准。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整情况

2018年一般公共预算收入在实际执行中减收因素较多，需进行调整。年初一般公共预算收入预期61亿元，本次调减8.09亿元，调整后一般公共预算收入预期为52.91亿元，比上年下降5.2%；年初地方一般公共预算收入预期39.45亿元，本次调减4.03亿元，调整后地方一般公共预算收入预期35.42亿元，比上年下降3.2%。

调减的主要原因：一是税收收入政策性减收4.77亿元。主要是：增值税税率调低、个人所得税起征点调高、小规模纳税人认定范围扩宽及各项退税、缓税等税收政策调整减收1.77亿元；规范税收征管，原与开发区收入利益分享由划转税收改为财力结算方式，减收3亿元。二是非税收入政策性减收3.32亿元。按财政部相关文件要求，教育收费收入和医疗服务收入不能再作为非税收入缴库，其中：已入库的按要求退库1.82亿元，停缴减收1.5亿元。

（二）一般公共预算支出调整情况

年初人大审议通过的2018年区级一般公共预算支出为54.12亿元，本次预算调整增加支出6.76亿元，调整后的区级一般公共预算支出为60.88亿元。其中：（1）区级当年一般公共预算支出调增8.04亿元（其中：政策性增支6.72亿元，占83.6%；民生和区重点项目增支1.32亿元，占16.4%）；（2）因地方一般预算收入减收，调减非税收入安排等支出3.32亿元；（3）按上级财政要求，当年新增地方政府债券转贷资金调整支出2.04亿元。

通过上述调整，收支不足部分通过调入其他资金等方式统筹安排保持平衡。

具体调增情况如下：

1.一般公共服务支出新增3978万元

主要是增加各街乡综改人员2014至2016年度五奖经费1433万元；建行助保贷风险补偿金1000万元；政府机关院内用电变压器增容改造及临时供电所需资金375万元；街乡园区政务服务中心建设及维修资金284万元等。

2.公共安全支出新增2182万元

主要是增加全区交通电子警察维修升级改造经费743万元；刑侦大队及集中式办案区建设经费629万元；交警大队综合楼划拨供地土地价款及税费554万元等。

3.社会保障和就业支出新增3263万元

主要是增加基层医院职业年金缴费支出1910万元；互联网+居家养老200万元；一次性退休补贴1153万元。

4.医疗卫生与计划生育支出新增177万元

主要是增加65岁以上老人免费体检经费177万元。

5.城乡社区支出新增9062万元

主要是增加政府购买污水处理服务、广告使用及中法友谊大桥通行费用7738万元；落实农村户厕改造配套资金760万元；建设局补交基本养老564万元。

6.农林水支出新增5548万元

主要是增加精准扶贫增列资金5047万元；定点帮扶郧阳区精准扶贫资金300万元等。

7.交通运输支出新增1632万元

主要是增加交通局所属事业单位补助资金955万元；通用机场工程前期相关费用和宣传费用482万元等。

8.兑现五项奖励增支5.46亿元

主要是增加2017年五项奖励资金增支5.46亿元。

二、政府性基金调整方案

本次政府性基金收入来源总计调增8.97亿元，为新增专项债券转贷收入8.97亿元。政府性基金支出运用总计调增8.97亿元，为新增专项债券转贷收入安排支出8.97亿元。调整后的区级政府性基金预算支出为40.96亿元。

通过上述调整，政府性基金收支保持平衡。

三、新增地方政府债券调整使用情况

（一）省下达2018年新增地方政府一般债券2.04亿元，按要求用于新建永安中学等教育支出6710万元，蔡甸区社会福利院异地新建项目1500万元，蔡甸污水处理厂二期改扩建项目等乡镇生活污水治理7000万元，军运会环境综合整治5200万元。

上述新增一般债券收支按规定纳入一般公共预算调整方案。

（二）省下达2018年新增地方政府专项债券8.97亿元，按要求用于区棚改项目1.8亿元，土地收储项目7.17亿元。

上述新增专项债券收支按规定纳入政府性基金预算调整方案。

四、存量债务置换债券预算调整情况

省下达我区2018年地方政府置换一般债券转贷资金1.89亿元，按要求用于置换到期应偿还政府债券本金。根据《中华人民共和国预算法》及财政部、省财政厅有关预算管理的规定，上述一般债券1.89亿元应纳入政府一般公共预算，在一般公共预算收支合计线下反映（不增加当年本级一般公共预算，单独核算）。

五、2017年专项债券调整用途情况

2017年，省核定我区用于高标准农田建设项目专项债券2583万元（2017年已报预算调整），因我区高标准农田建设项目已通过上级专项资金全额保障，无需再用专项债券资金，按相关规定，拟调整用于集镇和农村生活污水治理项目。

上述项目，按相关法律规定，需调整预算，请予审议。